Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Каждый гражданин, взявший в ипотеку квартиру, имеет право на возвращение налога НДФЛ. Данный вид кредита входит в число расходов за истекший год. Существует два варианта вычета при оформлении объекта недвижимости в ипотеку. Они определены соответствующими положениями Налогового Кодекса. Вы можете получить: Чтобы иметь более четкое представление, приведем пример. Петрова А.А. оформила банковский заем. Из этих средств она приобрела квартиру стоимостью 2 миллиона рублей. Данная сумма сложилась из непосредственно кредитных средств в размере 1 550 000 рублей, собственных сбережений на первый взнос 450 000 рублей. Исходя из установленных правил Петрова пользуется льготой на возврат 13 процентов от всей стоимости жилья. Следовательно, она получит 260 000 рублей. В данной ситуации вычет на налоги по ипотеке рассчитывается так же, как с суммы, выданных банком по кредитные проценты. Однако, имеются определенные ограничения, которые касаются общей сумме для возврата НДФЛ. Ее максимальная величина составляет 2 миллиона рублей без учета вычета с выплаченных процентов. Например, Колосов М.Н. купил квартиру, взяв 2, 5 миллиона в банке на ипотеку. Из всей суммы он вложил собственных средств на сумму полмиллиона. Остальные деньги взял в банке под заем. В данной ситуации Колосов может требовать возврат 13 процентов лишь с предельной величины средств в 2 миллиона рублей. Поскольку цена жилья превышает нормативы, которые прописаны в Налоговом Кодексе.

Как возвращаются проценты при условии ипотечного кредита?

Как гласит пункт первый пп. 4 статьи 220 НК физическое лицо, ставшее владельцем объекта недвижимости, взяв ипотечный кредит, имеет полное право получить возврат не только от потраченных на приобретение средств. Отдадут деньги, израсходованных на выплату процентов по такому виду кредитования. Существенное замечание заключается в том, что возвратить все положенное можно лишь по отдельному, на не по всем объектам недвижимости. Вы можете вернуть сумму, потраченную на погашение процентов, если: Приведем конкретный пример. Гражданин купил квартиру, обратившись в банк за ипотечным кредитом. Стоимость жилья составила 2 600 000 рублей. Сюда вошли кредитные средства (2 000 000 рублей) и собственные средства (600 000 рублей). Срок кредитования составил 19 лет. Банком была установлена процентная ставка – 14 %. Через два года сумма переплаты по процентам составляла 318 000 рублей. До следующего года гражданин не обращался с заявлением о возврате основного вычета. Он реализовал свое право в начале 2019 года. Получил положенные 260 000 рублей. И потом подал заявление о возвращении 13 процентов от средств, потраченных на погашение процентов. В итоге налоговая инспекция перевела ему сумму в размере 62 000 рублей.

Каков размер вычета по процентам?

Максимальная величина налогового вычета определена в статье 220 (пункт 4) Налогового Кодекса. Ее размер равен 390 000 рублей, если вы приобрели жилье после 2014 года. При этом Закон устанавливает предельный размер ипотеки, с которого можно получить возврат – 3 миллиона рублей. Давайте рассмотрим конкретный пример. Петров О.А. приобрел квартиру весной 2014 года. С этой целью он взял ипотечный кредит в банке на сумму 7 миллионов рублей. Общая цена объекта недвижимости равна 8 500 000 рублей. Петров вложи свои собственные сбережения на сумму 1 500 000 рублей. Срок кредитования — пять лет. Ставка банка 0 14 процентов. К окончанию выплаты кредита Петров внес средства на уплату процентов в размере 3 миллиона рублей. Ему положен возврат на сумму 390 000 рублей. Эта величина допускается налоговым Кодексом. Если бы она была выше, то с остальной суммы возврат не положен. В случае покупки квартиры до 2014 года, действуют другие правила по выплате вычета. Размер данной величины по процентам от ипотеки не имеет ограничений. Следовательно, гражданин вправе потребовать возврат абсолютно всех расходов, потраченных на уплату процентов. Рассмотрим на примере. Весной 2007 года Горбунова М.А. купила в собственность квартиру. Ее стоимость составила 4 500 000 рублей. В эту сумму входят кредитные средства в размере 3 500 000 рублей. Горбунова внесла первоначальный взнос из своих сбережений 1 000 000 рублей. Она оформила кредит на 10 лет с процентной ставкой в 14 %. Через десять лет гражданка выплатила проценты на сумму 3 180 000 рублей. Она имеет право получить возврат в размере 413 400 рублей. Кроме того, не отменены нормативы прошлых лет в отношении количества выплат. Можно получить возмещение по процентам только по одному из объектов недвижимости. Также запрещается переносить остаток неиспользованных средств на другой объект. Приведем конкретный пример. Сидоров А.О. стал счастливым обладателем двухкомнатной квартиры. Он заплатил за нее 3 100 000 рублей. Срок ипотеки составил 4 года. За все это время Сидоров не обращался за выдачей возмещения по процентам. Он оплатил 270 000 налога НДФЛ в течение трех лет. И выплатил 440 000 рублей за процентные ставки. Ему обязательно вернут тринадцать процентов от данной суммы. Также данному владельцу положен возврат 260 000 рублей, 18 000 за проценты. Эти деньги за 2015, 2015 и 2016 ему перечислят на счет. Оставшиеся средства он получит в 2018 году после того, как предоставит справку по форме 3 – НДФЛ за 2017 год.

Какие документы необходимы для вычета по ипотечному кредиту?

Список необходимых документов установлен в Налоговом Кодексе. В их число включены: Первые три позиции необходимо представить при получении основного вычета. Следующие три пункта касаются возвращения процентных сумму. Более подробную информацию можно получить, изучи материалы в разделе сайта налоговой инспекции «Документы для имущественного вычета».

Рассмотрим условия, выдвинутые налоговой для возвращения имущественного вычета

В Налоговом Кодексе прописаны требования к физическим лицам, которые пользуются правом на получение вычета имущественного характера. Эти люди должны являться налогоплательщиками Российской Федерации и получать доход, облагаемый налогом в течение трех последних лет.. Недвижимость, которую они приобрели, также должна находиться на территории нашей страны. Кредит, выданный банком, имеет целевой характер. Налоговый вычет не предоставляется лицам, которые не имеют официальный доход за три года. Его нельзя получить гражданам, купившим объект недвижимости у взаимозависимых. Работники, ставшие владельцами жилья за счет средств работодателя, также попадают в данную категорию граждан. Те, кто купил квартиру из средств жилищной субсидии, не могут воспользоваться данной привилегией. Индивидуальные предприниматели, не имеющие прибыль, на которую распространяется налог 13 процентов, не могут претендовать на возврат. Отдельно стоит упомянуть тех, кот может приобрести квартиру за счет материнского капитала. Таким людям государство дает возможность сократить свои затраты за счет получения имущественного вычета. В данном процессе есть определенные нюансы. Чтобы избежать штрафных санкций от налоговой инспекции и других неприятных ситуаций, следует тщательно изучить информацию в разделе сайта ФНС «Вычет на квартиру с материнским капиталом».

Сроки выдачи возврата при покупке объекта недвижимости по ипотечному кредиту

Особых ограничений по срокам возврата вычета не установлено. Владелец может обратиться в налоговую инспекцию спустя несколько лет после покупки. Заранее он должен ознакомиться с требованиями законодательства. Приобретенное им жилье должно оплачиваться из ипотечных средств. На момент подачи заявления в налоговую на руках у гражданина должен быть документ о праве собственности на квартиру. Если жилье находится в новостройке, то обязательно наличие акта приема – передачи. После выполнения данных условий можно воспользоваться правом на получение налогового вычета только на следующий год, если предполагается выдача средств через налоговую службу. Или есть возможность получить положенную сумму сразу же. В таком случае деньги перечисляет работодатель. Более детальную информацию можно выяснить в разделе «Налоговый вычет через работодателя или налоговую». Вычет выплачивается через четыре месяца после того, как были поданы необходимые документы, а также была проведена их проверка налоговыми органами. Однако, сроки могут измениться. Об этом вы можете узнать, изучив материал в разделе «Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку».

Порядок оформления вычета после покупки квартиры на ипотечные средства

Чтобы получить положенные тринадцать процентов по кредиту, нужно приготовить полный пакет документов для вычета. Затем заполнить декларацию по форме 3 – НДФЛ. Можно предоставить собранные бумаги непосредственно в налоговую или получить справку от инспектора для своего работодателя. Дождаться, когда деньги придут на счет вашей банковской карты. Узнать порядок действий можно в разделе официального сайта налоговой «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке».

Что необходимо знать о вычете за несколько лет?

По желанию гражданина можно получать возврат по процентам каждый год или сразу за несколько лет. Каждый выбирает наиболее удобную схему. К примеру, Кузнецов А.Б. купил квартиру в конце 2014 года. В декабре 2017 он получи основной вычет за ипотеку. Остается только возвратить проценты. Он может сделать это сразу на следующий год. А может подождать и обратиться за возвратом через два – три года. Второй вариант более выгодный, поскольку можно вернуть весомую сумму. Самое важное – это не забывать, что вы имеете право вернуть налоги лишь за три последних года. Это подтверждает следующий пример. Голубева Р.А. купила недвижимость в 2104 году. В 2018 году она может воспользоваться правом за возврат процентов с начала покупки до даты обращения в налоговую. Однако она получит только те средства, которые пошли в уплату налога НДФЛ с 2015 года по 2017.

Что необходимо делать при рефинансировании ипотечного кредита?

Часто граждане пользуются возможность рефинансирования ипотечного кредита. По сути это новый целевой заем. Только на более выгодных для кредитополучателя условиях. Получить вычет за налоги можно по обоим кредитам. Но нужно выполнить одно условие: вновь оформленный кредит должен иметь целевое назначение. В такой ситуации не играет роли, выплатили вам частично деньги ранее или вы их не получали. К собранному пакету отчетных документов обязательно приложите и старый, и новый договор кредитования.

Некоторые особенности военной ипотеки

Военнослужащие, купившие жилье за счет ипотечного кредита, могут возвратить средства, исключая те суммы, которые им выдали в качестве финансовой поддержки из бюджета Министерства Обороны. Все нюансы, сроки и расчет вычета более подробно представлены в разделе сайт ФНС «Вычет по военной ипотеке»

Правила выплаты вычета при условии покупки квартиры в новостройке

Право на получение возврат от налоговой возникает для жилплощади, находящиеся во вновь сданных объектах лишь тогда, когда на руках у владельца будет акт приема – передачи объекта недвижимости. Об этом следует прочитать в разделе, касающегося вычетов для данных ситуаций. Такое жилье можно купить на условиях долевого участия. Это говорит о том, что владелец получил кредит на такие цели заранее. Однако, граждане не теряют право на возвращение положенных им сумм за весь ипотечный срок. Им вернут деньги, которые они потратили на проценты полностью за полный срок ипотеки. Познакомимся поближе на следующей ситуации. Физическое лицо стало владельцем недвижимости на условиях долевого участия в конце 2017 года. За это он выплатил 2 380 000 рублей. Кредитные средства составили 1 950 000 рублей. Собственные вложения – 470 000 рублей. Деньги взяты в банке на срок 7 лет с процентной ставкой 14. Зимой 2018 года дом, где находилась квартира, был введен в эксплуатацию. Гражданин получил на руки акт прием – передачи жилья. На тот момент он уплатил проценты в размере 145 000 рублей. Следовательно, он может обратиться в налоговую за возвратом процентов в начале 2019 года. И получить 13 процентов от понесенных им расходов. Общая сумма возврат составляет 260 000 основного долга плюс 18 000 за выплату процентных ставок. Также гражданин вправе потребовать возмещение за выполненные ремонтные работы. Если данный факт подтверждается условиями договор, и квартира бала сдана без отделки. Все особенности данной категории выплат представлены в разделе «Расчет на ремонт квартиры».

Требования налоговой при условии покупки частного дома по ипотечному кредиту

Правила оформления налогового возврата при покупке частного дома такие же, как и для квартиры. Однако, существуют определенные нюансы, о которых можно узнать в разделе сайта «Вычет на дом». При наличии пункта в договоре с банком информации о возврате средств за недостроенное жилье или его ремонт, гражданин имеет право получить истраченные на доведение до нужного состояния средства. Те, кто планирует строить дом самостоятельно, могут получить возмещение из расчета внесения налога НДФЛ. Прежде чем принимать окончательное решение обязательно изучите разъяснения в разделе о вычетах при строительстве дома.

Как распределяется вычет, если имеется созаемщик во время приобретения жилья

Как утверждает Налоговый Кодекс РФ, и владелец и созамещик одинаково пользуются правами на возмещение выплат. Все зависит от стоимости доли в приобретенном доме или квартире. Все совладельцы жилья вправе распределить между собой выплаты в каких угодно долях, если доказан факт выплат, положенных по кредитному договору процентных сумм. Приведем пример для данной ситуации. В 2018 году супруги купили квартиру по цене в 2 200 000 рублей. Каждый внес по 200 000 рублей. В банке взяли кредит в размере 1 800 000 рублей на пять лет со ставкой 14 %. К две тысячи девятнадцатому году семья выплатит по банковскому договору проценты в сумме 145 000 рублей. Им возвратят 13 процентов от обозначенной цифры. Причем муж получит 80 процентов вычета, а жена только 20. Это был сделано по обоюдному согласию супругов. Итак, данная супружеская пара вернет в свой бюджет основной вычет 151 000 рублей. И каждый из членов семьи получит свои части по процентам. Мужу перечислят 15 800 рублей, его супруге – 3 700 рублей. Бывают ситуации, когда кредитные взносы выплачиваются только одним созамещиков. А по факту часть денег ему передает другой совладелец. Как доказать источник кредитных выплат в таком случае? Можно оформить доверенность на передачу свой доли денежных средств и отдать ее для проверки в налоговую инспекцию. В тексте документа нужно указать какую сумму передает созаемщик, и для чего предназначены данные деньги. Такой документ пишется в произвольной форме и не требует нотариального подтверждения. Например, сын и отец купили квартиру. Отец является основным плательщиком. Сын, чтобы получить вычеты по процентам, написал на него доверенность. И теперь он может возвратить потраченные им средства от уплаты налога НДФЛ.


Сервис Мой-налог.рф

 

ООО «ЦПСБ», ИНН: 7703747737, ОГРН: 1117746549425, Юридический адрес: 123056, г. Москва, улица Грузинская Б., 42, оф. 20. Ваши данные не будут переданы третьим лицам.

Политика конфиденциальности

Заказать звонок

Когда позвонить? Время московское

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Заявка отправлена, менеджер перезвонит
Вам в указанное время

Заполнить декларацию за меня

Когда позвонить? Время московское

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Заполнить декларацию за меня и отправить в ФНС

Когда позвонить? Время московское

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Получить консультацию бесплатно

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Получить бланки бесплатно

на данную почту будут отправлены бланки документов

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Получите налоговый вычет при покупке квартиры/дома/участка до 5 000 000 руб. (в т.ч. ипотека)

Возврат налога до 650 000 руб.

Мы заполним: декларацию, заявление.

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Получите налоговый вычет на стоматологию, операцию, консультацию, ДМС, покупку лекарств и т.д. до 120 000 руб.

Возврат налога до 15 600 руб.

Мы заполним: декларацию.

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Получите налоговый вычет на обучение до 120 000 руб.

Возврат налога до 15 600 руб.

Мы заполним: декларацию.

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Ваша заявка отправлена, менеджер перезвонит Вам сразу после расчета

Оставить отзыв

Спасибо, что оставили свой отзыв!